1 一是销售循环流程。包括客户审核、信用复核、销售接单、发货等等多个环节。环节太多，也时候也不好操作。笔者建议是抓住关键环节的关键点。如销售接单时，接单与审核需要不同的人员来完成，已保障交易的安全性。,2 二是相关计划的操作流程。如对于接单生产型生产企业来说，需要根据销售订单来生成采购计划与生产计划。在体检时，就需要考虑后续的操作跟这个计划的符合程度。一般来说，如果计划于实际符合，需要先更改计划，而不能够直接在后续的单据中进行更改。
如销售订单有变化，就需要先更改销售订单，然后再根据更改后的销售订单来调整销售计划与生产计划。这是前后一致的流程。,3 三是采购循环流程。在这个流程中，主要是采购单流程与采购收获流程。对于采购单来说，企业是否允许无单采购？即对于生产材料来说，一般都要求有原始的单据，如物料需求部门的请购单。系统稽核人员可以在杭州ERP系统中导出没有原始单据的采购订单，然后进行追踪分析。,4 四是付款流程。付款在企业中往往是一项比较关键的业务。对于ERP系统来说，主要就是核对相关单据的内容。
如对于供应商付款来说，需要考虑的是采购订单、供应商发票、入库单等单据是否齐备，金额是否有问题。同时还需要关注，有没有重复付款的单据等等。分析这些单据，可以判断与付款相关的用户在操作上是否标准，有没有偷工减料，甚至舞弊的事件发生。,5 五是需要注意一些特殊的流程。某些企业可能有一些比较特殊的作业，如预收款业务或者预付款业务。这些业务往往具有比较特殊的流程。如对于预收款业务来说，需要客户付款后才能够安排生产或者安排出货。显然这些都是比较关键的点，而且往往是企业管理层比较重视的内容。
如果有这些特殊业务的话，那么就需要额外关注这些流程。。
免责申明：本文内容通过AI工具匹配关键字智能整合而成，仅供参考，本站不对内容的真实、准确或完整作任何形式的承诺。如有任何问题或意见，您可以联系客服进行反馈，我们在收到您的反馈后将及时处理并反馈。
